Effettuare un’analisi della solvibilità del debitore è fondamentale per il recupero giudiziale dei crediti aziendali. L’analisi di solvibilità permette infatti di comprendere la “capacità di pagare” del debitore stesso, in modo da capire se questo possa assolvere il debito.

L’analisi di solvibilità fa parte del processo di analisi del debitore effettuato dagli esperti del recupero crediti Brescia e recupero crediti Cremona e che assicura all’impresa che la richiede un idea ottimale circa i costi/benefici di una futura azione legale.

Spesso infatti si effettuano delle operazioni recupero crediti giudiziale senza conoscere la reale situazione patrimoniale del debitore, facendo in questo modo spendere al cliente tempo e denaro e rischiando di non riuscire a recuperare il credito.

Una buona analisi di solvibilità evita questo rischio e fornisce delle informazioni importanti per strutturare un piano d’azione efficiente. In questa guida descriveremo come viene effettuata un’analisi preventiva di solvibilità e quali sono le reali finalità di questa operazione.

Premessa: il recupero crediti stragiudiziale e il recupero crediti giudiziale

Il recupero crediti stragiudiziale è il primo step di un processo di recupero di un insoluto e mira a risolvere la controversia mantenendo il rapporto commerciale.

Nella nostra esperienza la maggior parte dei casi di recupero crediti Brescia viene risolta dal recupero crediti stragiudiziale. Ma se il recupero crediti stragiudiziale non ha successo si procede con il recupero crediti giudiziale. Ecco dove si inserisce l’analisi della solvibilità del debitore.

Analisi della solvibilità debitore: perché conviene eseguirla

L’analisi del debitore è la prima operazione da eseguire per poter identificare la corretta strategia di recupero crediti giudiziale da mettere in atto, avendo piena consapevolezza della reale situazione economico finanziaria del soggetto debitore.

La solvibilità indica la capacità del debitore di adempiere alle proprie obbligazioni, restituendo il debito nei tempi stabiliti e secondo l’importo dovuto e l’analisi della solvibilità permette proprio di appurare in anticipo la capacità del debitore di far fronte al debito in base alla propria situazione economica.

Il vantaggio principale nell’effettuare questo tipo di analisi sta nel fatto che si ha la possibilità di evitare costi inutili e notevoli perdite di risorse nella controversia giudiziale, i quali potrebbero essere tranquillamente evitati dedicando del tempo a monte analizzando la solvibilità.

Tuttavia questa operazione è spesso sottovalutata. Si considera infatti più efficace partire immediatamente con la fase di recupero crediti giudiziale e quindi con le lettere legali e l’intimazione ad adempiere, effettuata da uno Studio Legale, per poi scoprire che il debitore è insolvibile o può restituire solamente parte del debito.

Non effettuare un’analisi di solvibilità prima di procedere alle fasi di recupero crediti giudiziale, potrebbe cagionare danni al creditore che richiede il servizio, poiché oltre a non riuscire a recuperare il credito, questo andrà in contro ad un costo non indifferente per le operazioni giudiziali.

Un altro documento fondamentale nelle azioni di recupero crediti è la Visura Catastale, la quale contiene informazioni riguardo agli immobili posseduti dal debitore. Le informazioni contenute nella visura catastale sono fondamentali per comprendere se esistono beni immobili aggredibili in caso di pignoramento.

Analisi di solvibilità del debitore: come viene effettuata

I rischi descritti in precedenza possono essere eliminati effettuando un’analisi preventiva della solvibilità del debitore, in modo da valutare le reali possibilità di recupero del credito giudiziale (pignoramento) e la convenienza dell’operazione di recupero in rapporto ai costi che questa comporta.

Tutto questo si traduce in una vera e propria analisi del rapporto tra costi e benefici del processo di pignoramento e recupero crediti giudiziale.

In sintesi questa analisi permette di ottenere i vari vantaggi:

• Ottenere un quadro generale della situazione economico finanziaria del debitore;
• Valutare il rapporto costi benefici delle operazioni di recupero credito giudiziale;
• Identificare le strategie migliora da mettere in atto nelle successive attività giudiziali;
• Evitare perdite di tempi e costi in altre attività che rischiano di non portare ai risultati sperati.

Comprendere la solvibilità di un soggetto debitore fornisce una rappresentazione della situazione economica e finanziaria del debitore, grazie alla consultazione di varie fonti tra cui banche dati e registri pubblici (Camere di Commercio, catasto ecc.), ma anche utilizzando altre fonti grazie all’aiuto di società investigative.

Queste possono raccogliere informazioni riguardo a rapporti di lavoro dipendente o indipendenti, altri creditori del debitore, patrimoni immobiliari o mobiliari e informazioni bancarie.

Le principali informazioni che possono essere estratte da un’analisi della solvibilità del debitore sono le seguenti:

• I beni di proprietà del debitore, tra cui beni mobili, immobili e mobili registrati e che possono essere soggetti a pignoramento;
• Informazioni riguardo ad ipoteche e fermi amministrativi contro il debitore;
• Precedenti pignoramenti immobiliari contro il debitore in questione;
• Eventuali protesti presentati contro il debitore;
• Informazioni sull’azienda ed eventuali cessioni, affiliazioni o altre operazioni;
• Stato dell’impresa: per valutare se l’impresa è effettivamente attiva o meno;
• Eventuali pignoramenti immobiliari contro il debitore;
• Possibili istituti di credito;
• Rapporti di lavoro;
• Beni Mobili

Al termine della consultazione e dopo aver organizzato le varie informazioni, verrà redatto un report aziende dettagliato con le informazioni riguardo alla solvibilità del debitore descritte in precedenza.

Le informazioni raccolte nel report aziende vengono poi analizzate dai nostri consulenti per il recupero credito giudiziale e dai nostri consulenti legali (leggi il nostro servizio di consulenza legale, clicca qui), in modo da capire come agire nelle fasi successive, inviando lettere legali e permettendo di pignorare i beni del debitore, sia tramite pignoramento diretto che tramite pignoramento presso terzi.

Risultati di un’analisi di solvibilità

Il risultato di un’analisi della solvibilità del debitore e il conseguente report aziende informativo può fornire un risultato positivo oppure uno negativo. Il primo caso sta ad indicare che il debitore ha a disposizione i beni sufficienti per coprire il debito.

In questo caso sarà vantaggioso eseguire operazioni di recupero credito giudiziale, (consulenza legale) poiché esiste una buona probabilità che il pignoramento abbia successo.

È importante agire con tempestività ed evitare di correre il rischio che la situazione del debitore e dei beni aggredibili subisca dei cambiamenti. Il debitore potrebbe infatti subire altri pignoramenti oppure l’azienda potrebbe fallire, rendendo inutili gli sforzi compiuti finora per recuperare il credito.

Nel caso in cui l’analisi dia esito negativo, ciò sta ad indicare che non esistono beni sottoponibili a pignoramento o che questi non hanno un valore sufficiente per coprire l’intero debito.

Questa situazione richiede di conseguenza di valutare con particolare attenzione quanto convenga procedere con una successiva azione legale per recuperare il credito.

In parole semplici bisognerà effettuare un’analisi costi benefici e capire se conviene recuperare parte del credito in base a quanto posseduto dal debitore, tenendo conto delle spese legali a cui si va incontro, oppure in caso di probabilità scarse o nulla puntare sul beneficio fiscale legato alla perdita del credito.

Messa a perdita del credito e analisi della solvibilità del debitore

Un ulteriore scopo dell’analisi della solvibilità del debitore è quello di ottenere la deducibilità fiscale della perdita sul credito.

Per crediti inferiori a 5.000 euro un’azienda può utilizzare le informazioni assunte sul debitore per spesare il credito e di conseguenza dedurre fiscalmente la perdita per la sola somma capitale, evitando ulteriori azioni di recupero.

Per crediti superiori a 5.000 euro, invece, è necessario effettuare comunque la procedura di recupero crediti giudiziale (consulenza legale) per poter mettere a perdita il credito secondo le modalità previste dalla legge e poter così portare a costo la somma capitale e recuperare l’iva.

Analisi solvibilità: come utilizzarla preventivamente

L’analisi della solvibilità può anche essere effettuata a priori, nel caso in cui si debba valutare il grado di affidabilità di un potenziale cliente attribuendogli un rating ed un fido. In questo caso si verifica se il potenziale nuovo cliente sarà in grado o meno di rispettare i suoi impregni finanziari, valutando ad esempio le sue abitudini di pagamento, gli impegni finanziari passati ed eventuali eventi negativi avvenuti in precedenza.

In questo modo è possibile scegliere clienti affidabili ed evitare il rischio di mettere a rischio la liquidità della propria azienda a causa di accordi commerciali rischiosi.

E’ inoltre possibile monitorare costantemente il cliente/fornitore restando sempre a conoscenza di tutte la variazioni e/o eventi positivi o negativi che possono incedere sull’affidabilità dello stesso.

Il livello di approfondimento del report aziende varia in base a diversi fattori, come il valore del credito e il tempo a disposizione.

Per questo motivo è molto importante per le aziende tutelarsi e avere una buona credit policy, affidandosi a degli esperti nella gestione del credito e monitorando il proprio portafoglio clienti per individuare segnali di rischio e cattivi pagatori, agendo di conseguenza per mitigare il rischio di perdita del credito.